CONCILIAÇÃO BANCÁRIA

Acredito que todos os responsáveis pela área financeira de uma empresa já estão familiarizados com o conceito de conciliação bancária. No entanto, gostaria de reforçar esse tema sob minha perspectiva, destacando as vantagens e desvantagens desse processo.

A conciliação pode ser definida como um método utilizado para resolver conflitos mais simples ou restritos, no qual um terceiro facilitador adota uma postura ativa, mas neutra, em relação ao conflito, garantindo imparcialidade (Fonte: Wikipédia).

Em um contexto mais específico, a conciliação bancária, ou reconciliação bancária, é uma prática administrativa e contábil adotada pelas empresas para controlar os saldos bancários mantidos em contas correntes de instituições financeiras ou bancos (Fonte: Wikipédia).

Quando trazemos esse conceito para a realidade das empresas, a conciliação bancária significa comparar as movimentações financeiras realizadas em um sistema eletrônico com as transações listadas no extrato de uma conta corrente bancária.

No caso do Borealis-Financeiro, a funcionalidade de conciliação permite comparar todos os lançamentos feitos no sistema (receitas e despesas) com o extrato da conta corrente no formato OFX, que a maioria dos bancos disponibiliza aos clientes para facilitar esse processo. A interface do sistema apresenta, de um lado, os lançamentos realizados no sistema (filtrados por conta corrente e período) e, de outro, as movimentações registradas no extrato bancário no mesmo período.

A funcionalidade identifica as transações que coincidem (data e valor) nas duas listas, destacando-as em verde quando estão corretas. Já as discrepâncias são sinalizadas em amarelo ou vermelho. O papel do usuário é identificar essas inconsistências e corrigi-las diretamente no sistema.

Vantagens:

• Identificação de erros nos lançamentos: Permite encontrar transações realizadas com data ou valor incorretos.
• Detecção de valores ausentes: Facilita a identificação de valores que não foram lançados no sistema.
• Atenção a taxas bancárias: Ajuda a registrar taxas ou juros bancários que só são visíveis no extrato.
• Correção de lançamentos em contas erradas: Caso a empresa utilize mais de uma conta bancária, a conciliação ajuda a verificar lançamentos feitos na conta equivocada.
• Controle financeiro mais preciso: Facilita o controle real das receitas e despesas, permitindo um acompanhamento mais rigoroso de cada tipo de transação.

Atenção ao realizar a conciliação:

Embora a conciliação bancária seja uma ferramenta poderosa para garantir a precisão dos dados financeiros, ela exige atenção e cuidado. Qualquer erro ou falta de foco pode comprometer todo o processo, tornando-o mais demorado e sujeito a falhas.

Desafios:

• Necessidade de precisão nos lançamentos: A conciliação só será eficiente se os lançamentos no sistema forem feitos de forma precisa. Se houver falhas nesse processo, a tarefa de conciliação se tornará muito mais trabalhosa.
• Identificação de lançamentos errôneos: A ferramenta ajuda a identificar erros, mas o usuário deve ser cauteloso para não passar por alto nenhum detalhe importante.
• Processo minucioso e detalhado: Realizar a conciliação requer total atenção. Desatenções podem resultar em erros que comprometem a exatidão dos registros financeiros.
• Importância da periodicidade: A conciliação deve ser realizada mensalmente. Quando o volume de lançamentos é alto, recomenda-se realizá-la semanalmente, a fim de evitar acúmulos e garantir que a conciliação seja finalizada de forma eficiente, antes do envio dos documentos à contabilidade.

Conclusão:

A conciliação bancária é um processo vital para a saúde financeira da empresa, mas requer atenção constante e dedicação. Por isso, ao realizar a conciliação, lembre-se de revisar cuidadosamente todos os lançamentos e verificar as discrepâncias de forma minuciosa. Só assim será possível garantir que as informações estejam corretas e atualizadas, contribuindo para uma gestão financeira mais eficiente e segura.